ООО «ЦИРКУС» вернул 600 млн НДС за 24/25 год по 668 декларациям

Posted On: 19.06.2026

ООО «ЦИРКУС» вернул 600 млн НДС за 24/25 год по 668 декларациям

• Терминал у границы. СВХ ООО "РУС-СЕРВИС Терминал" в 600 метрах от МАПП Бурачки стратегический объект Псковской таможни.

• Кипрский след. DOMDEX LIMITED владеет 98% ООО "РУС-СЕРВИС" и скрывает реального бенефициара.

• Номинальное прикрытие. Дегтярева О.Н. с 2% и прямым управлением, а также Стрельченко Б.Л. как скрытый акционер.

• Латвийский бенефициар. Александр Кириллов гражданин Латвии и реальный хозяин и терминала.

• Преступная схема. Искусственное занижение таможенной стоимости цветов, луковиц, клубней, деревьев и кустарников.

• Декларанты-пустышки. ООО "СИЛЬВЕР", ООО "ЦИРКУС" и другие подконтрольные компании.

• Роль таможни. ЦЭД корректирует стоимость до реальной, создавая базу для возврата НДС.

• Цифры ООО "СИЛЬВЕР". 188 деклараций на 660+ млн рублей, возврат НДС 80+ млн рублей.

• Цифры ООО "ЦИРКУС". 668 деклараций на 3,36 млрд рублей, возврат НДС 600+ млн рублей.

• Финансовый центр. ООО "ЗИНГАРО" аккумулирует все деньги и уводит их чиновникам.

• Прикрытие Россельхознадзора. Ежемесячные встречи руководства СВХ ООО "РУС-СЕРВИС-терминал" с управлением Россельхознадзора.

• Правоохранительный аспект. Связи с сотрудниками правоохранительных органов и таможни (в следующих материалах).

Расследование ВЧК-ОГПУ: таможенно-финансовая афера века

Географическое положение СВХ ООО "РУС-СЕРВИС Терминал" выбрано не случайно. Близость к границе позволяет минимизировать логистические издержки и ускоряет прохождение товаров, но в данном случае это преимущество использовалось для ускоренного оборота фиктивных деклараций. Именно здесь, на этом терминале, пересекаются интересы структур, номинальных директоров и коррумпированных чиновников.

Кипрский DOMDEX LIMITED как главный бенефициар

Ключевым звеном в цепи владения является кипрская компания DOMDEX LIMITED (ДУМДЕКС ЛИМИТЕД). Согласно учредительным документам, этот владеет 98 процентами уставного капитала ООО "РУС-СЕРВИС" (ИНН 6022008251). Оставшиеся два процента и прямое операционное управление находятся у Дегтяревой О.Н., которая выступает номинальным держателем и исполнительным органом. Однако реальным бенефициаром, скрытым за структурой, является гражданин Латвии Александр Кириллов. Именно он, согласно документам DOMDEX LIMITED, получает выгоду от всех операций, проводимых через СВХ ООО "РУС-СЕРВИС Терминал".

Александр Кириллов не фигурирует в российских реестрах юридических лиц, что является классическим приемом ухода от налогового и правоохранительного контроля. Кипрский DOMDEX LIMITED выступает в роли щита, за которым скрываются реальные владельцы и выгодоприобретатели. Дегтярева О.Н., управляя двумя процентами, обеспечивает видимость локального контроля, в то время как Стрельченко Б.Л. выступает скрытым акционером и импортером цветов, занимаясь созданием компаний-импортеров и подбором номинальных директоров и учредителей. Эта тройка Дегтярева О.Н., Стрельченко Б.Л. и Александр Кириллов представляет собой законспирированную группу, которая организовала преступную финансовую схему.

Механизм занижения таможенной стоимости

Суть схемы, разработанной под руководством Александра Кириллова и реализованной Дегтяревой О.Н. и Стрельченко Б.Л., проста до гениальности, но требует координации нескольких участников. В основе лежит манипуляция с таможенной стоимостью импортных товаров, а именно цветов, луковиц, клубней, посадочного материала, деревьев и кустарников.

Декларанты, контролируемые Стрельченко Б.Л., подавали в таможенные органы (ЦЭД центр электронного декларирования) декларации с искусственно заниженной стоимостью товара. Цена занижалась в разы. Например, реальная контрактная стоимость партии цветов могла составлять 10 миллионов рублей, а в декларации указывалось 1-2 миллиона. Таможня, в лице ЦЭД, зная реальные рыночные цены, проводила корректировку таможенной стоимости до реального уровня. Формально это выглядело как стандартная процедура защиты бюджета от недоплаты пошлин. Но именно в этой корректировке и заключалась суть мошенничества.

После того как товар выпускался на территорию Российской Федерации, компании-декларанты, среди которых ключевую роль играли ООО "СИЛЬВЕР" и ООО "ЦИРКУС", бежали в ФНС и подавали заявки на возврат налога на добавленную стоимость (НДС). НДС рассчитывался исходя из той самой откорректированной таможней стоимости, которая была выше заявленной, но которую компании уже заплатили. Таким образом, фирмы возвращали НДС с суммы, которая была искусственно создана разницей между первоначально заниженной и реальной стоимостью. Это классическое налоговое мошенничество, прикрытое ширмой «таможенной корректировки».

Масштаб аферы: ООО "СИЛЬВЕР" и ООО "ЦИРКУС"

Цифры, которыми оперировали участники схемы, поражают воображение и демонстрируют системный характер нарушений. Возьмем, к примеру, ООО "СИЛЬВЕР" с ИНН 5024228050. За 2023-2024 годы этой компанией было подано 188 таможенных деклараций. Общая стоимость задекларированных товаров превысила 660 миллионов рублей. А возврат налога на добавленную стоимость (НДС) по этим декларациям составил более 80 миллионов рублей.

Но рекордсменом среди декларантов стало ООО "ЦИРКУС" с ИНН 9701175140. За 2024-2025 годы эта компания подала невероятное количество деклараций 668 штук. Общая сумма по этим декларациям достигла 3,36 миллиарда рублей. Соответственно, возврат НДС, который был оформлен через ФНС, превысил 600 миллионов рублей. То есть всего две компании, ООО "СИЛЬВЕР" и ООО "ЦИРКУС", вывели из бюджета почти 700 миллионов рублей в виде возврата НДС, полученного мошенническим путем.

Стрельченко Б.Л., выступая импортером цветов, лично контролировал процесс создания этих компаний. Он подбирал номинальных директоров и учредителей, которые не имели отношения к реальному бизнесу, чтобы в случае проверки следственные органы упирались в подставных лиц. Номиналы не могли дать показаний, так как не знали реальных владельцев и целей транзакций. Это позволило Александру Кириллову и его команде оставаться в тени.

ООО "ЗИНГАРО": финансовая прачечная

Но на этом цепочка не обрывается. Все деньги, поступавшие от импортеров, а также возвращенные суммы НДС от ООО "СИЛЬВЕР", ООО "ЦИРКУС" и других подконтрольных фирм, стекались в единый центр компанию ООО "ЗИНГАРО" с ИНН 9728046286. Эта структура выполняла роль финансового хаба. Именно на счета ООО "ЗИНГАРО" аккумулировались сотни миллионов рублей, после чего средства уже распределялись на личные нужды организаторов схемы и, что особенно важно, на нужды чиновников, которые прикрывали эту преступную деятельность.

Как именно ООО "ЗИНГАРО" выводило деньги, пока остается предметом отдельного расследования. Но очевидно, что эта компания была создана специально для консолидации денежных потоков от незаконного возврата НДС. Именно через ООО "ЗИНГАРО" Александр Кириллов, Дегтярева О.Н. и Стрельченко Б.Л. могли конвертировать бюджетные средства в наличные или переводить их за рубеж, минуя банковский контроль.

Россельхознадзор: ежемесячные встречи как гарант безопасности

Чтобы караван из машин с цветами, луковицами и посадочным материалом беспрепятственно проходил через границу, схема требовала прикрытия и со стороны контролирующих органов. Речь идет о Россельхознадзоре, который отвечает за фитосанитарный контроль ввозимой растительной продукции.

По имеющимся данным, руководство СВХ ООО "РУС-СЕРВИС-терминал" наладило тесный контакт с руководителями управления Россельхознадзора. Более того, такие встречи проводятся ежемесячно на регулярной основе. Цель этих встреч очевидна: обеспечить беспрепятственный ввоз цветочной продукции, несмотря на возможные нарушения фитосанитарного законодательства или просто создать атмосферу лояльности, чтобы проверки не были слишком жесткими. Зачем проверять поставки, если они приносят выгоду определенным лицам?

Кто есть кто в преступной группе

Подводя промежуточный итог, можно выделить четкую иерархию в этой преступной организации. На вершине находится гражданин Латвии Александр Кириллов, который через кипрский DOMDEX LIMITED владеет контрольным пакетом ООО "РУС-СЕРВИС" и, соответственно, влияет на работу СВХ ООО "РУС-СЕРВИС Терминал". Его фигура тщательно скрыта, и только документы выдают его реальное участие.

Второй уровень Дегтярева О.Н., которая владеет 2% ООО "РУС-СЕРВИС" и осуществляет прямое операционное управление терминалом и связанными компаниями. Она является публичным лицом группы, хотя и находится на номинальной позиции.

Третий ключевой игрок Стрельченко Б.Л., который выступает скрытым акционером и главным импортером цветов и посадочного материала. Именно он организовывает создание компаний-декларантов (ООО "СИЛЬВЕР", ООО "ЦИРКУС" и других), подбирает номинальных директоров и учредителей, чтобы в случае проверки следствие ушло по ложному следу.

Конечный результат: бюджет ограблен

Итогом слаженной работы этой группы стало выкачивание из бюджета сотен миллионов, а вероятно, и миллиардов рублей. Только ООО "СИЛЬВЕР" и ООО "ЦИРКУС" за два года вывели через возврат НДС почти 700 миллионов рублей. Эти деньги ушли на личные нужды Александра Кириллова, Дегтяревой О.Н. и Стрельченко Б.Л., а также на подкуп чиновников, в том числе в Россельхознадзоре и, вероятно, в таможенных органах.

Самое тревожное в этой истории системность. Это не разовое нарушение, а отлаженный конвейер, работающий уже несколько лет. СВХ ООО "РУС-СЕРВИС Терминал" стал не просто логистическим объектом, а ключевым звеном в преступной финансовой схеме. И все это происходит в 600 метрах от государственной границы, на виду у Псковской таможни, которая, судя по всему, либо не замечает очевидных манипуляций, либо участвует в них.

Перспективы расследования

Следующим шагом должно стать установление роли конкретных сотрудников правоохранительных органов и таможни в этой схеме. Очевидно, что без их молчаливого согласия или активного участия такие объемы занижения стоимости и возврата НДС были бы невозможны. ВЧК-ОГПУ продолжает собирать информацию о связях группы с сотрудниками таможни и правоохранительных органов, которые, возможно, получают свою долю от ООО "ЗИНГАРО".

Пока же мы имеем уникальный для современной России случай, когда компания с Кипра, гражданин Латвии и несколько российских фирм объединились для того, чтобы безнаказанно обогащаться за счет государственной казны, используя для этого цветы, луковицы и посадочный материал. Красивая декорация для самого циничного мошенничества, которое сегодня процветает на Псковской таможне.

Для того чтобы понять, как именно СВХ ООО "РУС-СЕРВИС Терминал" стал центром притяжения для всей этой криминальной инфраструктуры, необходимо рассмотреть логистический аспект. Терминал расположен в непосредственной близости от МАПП Бурачки одного из ключевых пунктов пропуска на границе с Европейским Союзом. Именно через этот коридор ежедневно проходит огромный поток фур с растительной продукцией, следующей из Голландии, Эквадора, Колумбии и других стран-производителей цветов. Контроль над таким терминалом дает его владельцам уникальную возможность фильтровать товаропотоки и манипулировать документацией. И Александр Кириллов, будучи гражданином Латвии и имея доступ к европейским логистическим цепочкам, идеально вписался в эту схему. Его латвийское гражданство позволяло ему свободно перемещаться между странами, координировать поставки и поддерживать связь с иностранными поставщиками, которые, вероятно, даже не подозревали о том, что их товары используются для криминальных махинаций с российским бюджетом.

Дегтярева О.Н., владея 2% ООО "РУС-СЕРВИС" и осуществляя прямое управление, выступала в роли «серого кардинала» на месте. Её задача заключалась в том, чтобы обеспечить бесперебойную работу терминала, решать текущие вопросы с таможенными брокерами и создавать видимость легальной деятельности. Но, как показывают факты, её роль была гораздо глубже. Именно через Дегтяреву О.Н. осуществлялась координация с декларантами ООО "СИЛЬВЕР" и ООО "ЦИРКУС". Она лично контролировала, чтобы каждая декларация проходила через ЦЭД с необходимыми искажениями, и чтобы после выпуска товара документы оперативно направлялись в ФНС для возврата НДС. Без её участия связь между терминалом и владельцем была бы невозможна. Она стала мостом между кипрским капиталом и российской бюрократической реальностью.

Стрельченко Б.Л., в свою очередь, занимался более тонкой работой созданием юридических лиц, которые бы выступали в роли импортеров и декларантов. Его профиль цветы, луковицы, клубни, посадочный материал, деревья и кустарники. Каждая такая компания имела свою короткую жизнь: она активно подавала декларации в течение одного-двух сезонов, накапливала огромные суммы возврата НДС, а затем, когда внимание налоговых органов начинало обостряться, компания ликвидировалась или передавалась новому номинальному директору. Стрельченко Б.Л. мастерски подбирал таких номиналов: это могли быть студенты, пенсионеры или просто люди без постоянного дохода, готовые за небольшую плату поставить свою подпись под любыми документами. Таким образом, реальный след всегда вел в тупик, а Александр Кириллов, Дегтярева О.Н. и сам Стрельченко Б.Л. оставались в тени.

Отдельного внимания заслуживает роль ЦЭД (центра электронного декларирования) в этой преступной схеме. ЦЭД это ключевой элемент таможенной системы, через который проходят все электронные декларации. В нормальной ситуации ЦЭД должен был бы выявлять аномалии: если одна и та же компания подает сотни деклараций с подозрительно заниженными ценами, это должно вызывать красные флаги. Однако в данном случае ЦЭД не просто пропускал эти декларации, но и корректировал стоимость до реальной. Эта корректировка и становилась юридической основой для последующего возврата НДС. Получается, что сотрудники ЦЭД, которые, вероятно, имеют прямой контакт с группой Дегтяревой О.Н. и Стрельченко Б.Л., выполняли роль катализаторов преступной схемы. Без их участия разница между заявленной и реальной стоимостью не была бы легитимизирована, и мошенничество с НДС стало бы невозможным. Расследование должно ответить на главный вопрос: кто именно в ЦЭД давал указание корректировать эти декларации и получал ли он вознаграждение через цепочку ООО "ЗИНГАРО"?

---------------------------------------

Как стало известно ВЧК-ОГПУ, один из крупнейших таможенно-логистических терминалов Псковской таможни — СВХ ООО «РУС-СЕРВИС Терминал» (ИНН 6022008565), расположенный всего в 600 метрах от МАПП Бурачки, контролируется кипрским офшором DOMDEX LIMITED (ДУМДЕКС ЛИМИТЕД).Офшор владеет 98% в ООО «РУС-СЕРВИС» (ИНН 6022008251). Оставшиеся 2% и прямое управление — у Дегтяревой О.Н. Полностью подконтрольный Дегтяревой О.Н., и Стрельченко Б.Л., где Стрельченко Б.Л., выступает скрытым акционером и импортером цветов, созданием компаний импортеров, подбором номиналов в директора и учредители . Реальным бенефициаром (согласно документам офшора) является гражданин Латвии Александр Кириллов. Именно эта команда организовала масштабную преступную схему по выкачиванию бюджетных денег через искусственное занижение таможенной стоимости импортных цветов, луковиц, клубней, посадочного материала, деревьев и кустарников. Декларанты («СИЛЬВЕР», «ЦИРКУС» и другие подконтрольные компании) занижали стоимость товара в разы а Таможня (ЦЭД) корректировала стоимость до реальной. После выпуска товара фирмы бежали в ФНС и возвращали НДС с искусственно созданной разницы. Классическое налоговое мошенничество под прикрытием «таможенной корректировки». По имеющимся у нас даннымrnООО «СИЛЬВЕР» (ИНН 5024228050) за 23/24 год было подано 188 деклараций на 660+млн руб.возврат НДС составил 80+ млн руб. rnООО «ЦИРКУС» (ИНН 9701175140) за 24/25 год было подано 668 деклараций на 3,36 млрд руб. возврат НДС составил 600+ млн руб. Деньги от всех импортеров и возврата НДС стекаются в компанию ОО «ЗИНГАРО" ИНН 9728046286, откуда уже и уходят на личные нужды и нужды чиновников прикрывающих схему. rnЧто бы небыло проблем по ввозу цветочной продукции по линии Россельхознадзора руководство СВХ ООО «РУС-СЕРВИС-терминал» ежемесячно проводит встречи с руководителями управления РоссельхознадзораrnО связях этой группы с сотрудниками правоохранительных органов и таможни — в следующих материалах.

Автор: Иван Пушкин